Бизнес
Госпошлины за регистрацию ООО и ИП, ликвидация, торговый сбор, штрафы за незаконное предпринимательство и ККТ, НДС
Сравнение систем налогообложения для бизнеса
Сравните налоговую нагрузку по ОСНО, УСН 6%, УСН 15% и ПСН с учётом страховых взносов за сотрудников.
НК РФ, ч. 2
Предельный доход для УСН (потеря права)
Проверьте, не превышен ли лимит доходов для УСН в 2025 году (199 350 000 ₽). Превышение — потеря права на УСН с начала квартала.
НК РФ, ст. 346.12, 346.13
Лимит сотрудников для УСН/ПСН
Проверьте, не превышен ли лимит сотрудников для УСН (130 человек) или ПСН (15 человек). Превышение — потеря права на спецрежим.
НК РФ, ст. 346.12, 346.45
Госпошлина за установку автономного освещения
Рассчитайте госпошлину за подключение светильников к сети (1 000 ₽/ед.) или за автономное освещение (500 ₽/ед.). По НК РФ, ст. 333.33.
НК РФ, ст. 333.33
Калькулятор госпошлины за регистрацию ООО
Рассчитайте госпошлину за государственную регистрацию ООО. Формула по НК РФ, ст. 333.33, п. 1, пп. 6.
НК РФ, ст. 333.33, п. 1, пп. 6
Калькулятор госпошлины за ликвидацию ООО
Рассчитайте госпошлину за ликвидацию ООО. С 2019 года регистрационное действие бесплатно, оплачивается только публикация в Вестнике.
НК РФ, ст. 333.33; ФЗ-312
Калькулятор госпошлины за увеличение уставного капитала
Рассчитайте госпошлину за регистрацию изменений в учредительных документах ООО. Изменения неучредительных данных — бесплатно.
НК РФ, ст. 333.33, п. 1, пп. 6
Калькулятор госпошлины за свидетельство ИП
Рассчитайте госпошлину за получение свидетельства ИП или его дубликата. Дубликат — 20% от размера госпошлины за регистрацию.
НК РФ, ст. 333.33, п. 1, пп. 6
Калькулятор НДС из суммы
Выделите НДС из суммы, включающей НДС. Рассчитайте сумму без НДС и размер налога по ставкам 0%, 10%, 20%.
НК РФ, ст. 164
Калькулятор НДС в сумму
Начислите НДС сверх суммы. Рассчитайте сумму НДС и итоговую сумму с НДС по ставкам 0%, 10%, 20%.
НК РФ, ст. 164
Калькулятор НДС к вычету
Рассчитайте входящий НДС для возмещения из бюджета. НДС к вычету определяется из суммы покупок по ставке 10% или 20%.
НК РФ, ст. 171, 172
Калькулятор амортизации линейным методом
Рассчитайте ежемесячную сумму амортизации основных средств линейным методом согласно НК РФ.
НК РФ, ст. 259.1
Калькулятор амортизации нелинейным методом
Рассчитайте амортизацию основных средств нелинейным методом (убывающий остаток) для указанного месяца.
НК РФ, ст. 259.2
Калькулятор пособия на погребение
Рассчитайте размер социального пособия на погребение с учётом районного коэффициента. Базовая сумма — 7 416,24 ₽ (2025).
ФЗ-8, ст. 10
Калькулятор пособия за ранние сроки беременности
Рассчитайте размер пособия женщинам, вставшим на учёт в ранние сроки беременности, с учётом районного коэффициента. Базовая сумма — 1 007,21 ₽ (2025).
ФЗ-81, ст. 9
Калькулятор пеней по 44-ФЗ
Рассчитайте пени за просрочку исполнения контракта по 44-ФЗ. Пени начисляются на неисполненную часть по ключевой ставке ЦБ РФ.
44-ФЗ, ст. 34
Калькулятор чистой прибыли
Рассчитайте чистую прибыль организации: выручка минус расходы минус налог на прибыль 20%.
НК РФ, ст. 247, 284
Калькулятор фонда оплаты труда
Рассчитайте годовой фонд оплаты труда с учётом окладов, премий и страховых взносов (30,2%).
ТК РФ, ст. 129
Калькулятор авансового платежа по налогу на прибыль
Рассчитайте ежеквартальный авансовый платёж по налогу на прибыль по ставке 20% с разбивкой на федеральную и региональную части.
НК РФ, ст. 286, 287
Калькулятор налога на прибыль за год
Рассчитайте налог на прибыль организаций за год по ставке 20%. Прибыль не может быть отрицательной для налогообложения.
НК РФ, ст. 284, 286
Калькулятор УСН авансового платежа за 9 месяцев
Рассчитайте авансовый платёж по УСН за 9 месяцев. Отдельно для объектов «Доходы» (6%) и «Доходы минус расходы» (15%).
НК РФ, ст. 346.21
Калькулятор УСН налога за год (с зачётом авансов)
Рассчитайте итоговый налог по УСН за год с учётом ранее уплаченных авансовых платежей. Для объектов «Доходы» (6%) и «Доходы минус расходы» (15%).
НК РФ, ст. 346.21
Калькулятор обеспечения исполнения контракта (44-ФЗ)
Рассчитайте размер обеспечения исполнения контракта по 44-ФЗ. Стандарт: 10% при ЦК до 50 млн, 5% при ЦК 50-300 млн. С авансом — от размера аванса.
44-ФЗ, ст. 96
Калькулятор обеспечения заявки на участие в тендере (44-ФЗ)
Рассчитайте размер обеспечения заявки по 44-ФЗ. При НМЦК до 20 млн: до 5%, свыше 20 млн: до 2%.
44-ФЗ, ст. 44
Калькулятор штрафа за неисполнение контракта (44-ФЗ)
Рассчитайте штраф за неисполнение или ненадлежащее исполнение контракта по 44-ФЗ: 5% при ЦК до 3 млн, 10% при 3-50 млн, 15% при 50-300 млн.
44-ФЗ, ст. 34; Постановление Правительства РФ № 1042
Калькулятор лимита расчётов наличными между субъектами
Проверьте соблюдение лимита расчётов наличными (100 000 ₽ по одному договору). Штраф за превышение: 4 000–50 000 ₽.
УК Банка РФ ст. 861; КоАП РФ, ст. 15.1
Калькулятор НДС с полученного аванса
Рассчитайте НДС, начисляемый при получении предоплаты (аванса). НДС с аванса = аванс × ставка / 100. Ставки 20% и 10%.
НК РФ, ст. 154, 167
Калькулятор водного налога
Рассчитайте водный налог: объём забора воды × ставка за 1000 м³. Ставки зависят от типа использования.
НК РФ, ст. 333.12
НДФЛ ИП за себя (каждый квартал)
Рассчитайте НДФЛ ИП за себя с профессиональным вычетом. По умолчанию вычет 20% от дохода по НК РФ, ст. 221.
НК РФ, ст. 221, 227
Расчёт пени за нарушение платёжной дисциплины (223-ФЗ)
Рассчитайте пени за нарушение сроков оплаты по 223-ФЗ. Формула: долг × ключевая ставка × дни / 130.
223-ФЗ, ст. 3.2
Расходы на процедуру банкротства юрлица
Рассчитайте ориентировочные расходы на процедуру банкротства: вознаграждение арбитражного управляющего, публикации, почтовые расходы.
ФЗ-127, ст. 20.6, 59
Расходы на ликвидацию ООО
Рассчитайте расходы на ликвидацию ООО: госпошлина, публикация, нотариус. Итого ≈ 5000 ₽ + нотариус по кол-ву решений.
ФЗ-14, ст. 21; НК РФ, ст. 333.33
Расходы на регистрацию ООО
Рассчитайте расходы на регистрацию ООО: госпошлина, нотариус, печать, юрадрес. При электронной подаче госпошлина = 0.
ФЗ-14, ст. 12; НК РФ, ст. 333.33
Упущенная выгода (расчёт по ГК РФ)
Рассчитайте упущенную выгоду по ГК РФ ст. 15: неполученный доход за период простоя + расходы по предотвращению.
ГК РФ, ст. 15
Ежемесячный авансовый платёж по налогу на прибыль
Рассчитайте ежемесячный авансовый платёж по налогу на прибыль: прибыль за предыдущий квартал × 20% / 3.
НК РФ, ст. 286, 287
Проверка порога дохода для УСН
Проверьте, не превышен ли лимит дохода для применения УСН. Лимит 199 350 000 ₽ (2025), порог перехода 132 500 000 ₽.
НК РФ, ст. 346.12, 346.13
Имущественный вычет при ипотеке
Рассчитайте имущественный вычет при покупке жилья в ипотеку. Вычет на жильё до 260 000 ₽, на проценты до 390 000 ₽.
НК РФ, ст. 220
Транспортный налог с учётом льгот
Рассчитайте транспортный налог с учётом льготных категорий: пенсионеры, инвалиды, многодетные, ветераны.
НК РФ, ст. 358, 361.1
Налог на доход от сдачи имущества в аренду (юрлицо)
Рассчитайте налог при сдаче имущества в аренду для юрлиц: ОСНО 20%, УСН 6% (доходы), УСН 15% (доходы-расходы). По НК РФ, ст. 247, 248, 346.18.
НК РФ, ст. 247, 248, 346.18
Торговый сбор: ставки по видам деятельности
Рассчитайте торговый сбор по видам деятельности в Москве: розничная торговля, бытовые услуги, общепит. По НК РФ, ст. 412, 413; Закон г. Москвы № 62.
НК РФ, ст. 412, 413; Закон г. Москвы № 62
Госпошлина за свидетельство о браке
Рассчитайте госпошлину за регистрацию брака (350₽) или развод через ЗАГС (650₽ с каждого). По НК РФ, ст. 333.33.
НК РФ, ст. 333.33, п. 1, подп. 1, 2
Госпошлина за замену паспорта гражданина РФ
Рассчитайте госпошлину за замену паспорта: по возрасту/смена данных — 300₽, утеря/порча — 1 500₽. По НК РФ, ст. 333.33.
НК РФ, ст. 333.33, п. 1, подп. 17, 18
Пени по 223-ФЗ за просрочку оплаты
Рассчитайте пени за просрочку оплаты по 223-ФЗ. Пени = долг × ключевая ставка / 130 × дни просрочки.
223-ФЗ, ст. 3.2
Расчёт упущенной выгоды по 223-ФЗ
Рассчитайте упущенную выгоду по 223-ФЗ: среднемесячная прибыль × месяцы простоя − затраты на предотвращение. По ГК РФ, ст. 15.
ГК РФ, ст. 15; 223-ФЗ
Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ)
Рассчитайте НДПИ: объём добычи × ставка за единицу. Нефть — 765₽/т (условно). По НК РФ, ст. 340, 342.
НК РФ, ст. 340, 342
Расходы ИП на УСН (экономия на взносах)
Рассчитайте налог ИП на УСН с учётом вычета страховых взносов: при ставке 6% — до 50%, при 15% — до 100% по НК РФ, ст. 346.21.
НК РФ, ст. 346.21
Расходы ООО на ОСНО
Рассчитайте налоговую нагрузку ООО на ОСНО: налог на прибыль, НДС, страховые взносы по НК РФ, ст. 247, 284, 425.
НК РФ, ст. 247, 284, 425
Расходы на закрытие ИП
Рассчитайте расходы на закрытие ИП: госпошлина 160₽, выходное пособие сотрудникам, задолженность по налогам по ФЗ-129, ст. 22.3; НК РФ, ст. 333.33.
ФЗ-129, ст. 22.3; НК РФ, ст. 333.33
Рентабельность продаж (ROS)
Рассчитайте рентабельность продаж — отношение чистой прибыли к выручке, выраженное в процентах. Показывает долю прибыли в каждом рубле выручки.
Финансовый анализ, общепринятая формула ROS
Точка безубыточности
Рассчитайте точку безубыточности — минимальный объём выручки, при котором прибыль равна нулю. Формула: постоянные расходы / (1 − переменные расходы / выручка).
CVP-анализ (Cost-Volume-Profit)
Себестоимость единицы продукции
Рассчитайте себестоимость единицы продукции: (материалы + труд + накладные) / объём. Показывает затраты на производство одного изделия.
Учёт затрат, общепринятая формула
Маржинальность продукта
Рассчитайте маржинальность продукта: (цена − переменные затраты) / цена × 100%. Показывает долю маржи в цене единицы продукции.
CVP-анализ (Cost-Volume-Profit)
Срок окупаемости инвестиций
Рассчитайте срок окупаемости инвестиций: инвестиции / годовой чистый денежный поток. Показывает, за сколько лет окупятся вложения.
Инвестиционный анализ, общепринятая формула PP
Валовая прибыль
Рассчитайте валовую прибыль: выручка − себестоимость. Показывает прибыль от основной деятельности до вычета операционных и коммерческих расходов.
Финансовая отчётность, общепринятая формула
Рентабельность собственного капитала (ROE)
Рассчитайте ROE: чистая прибыль / собственный капитал × 100%. Показывает эффективность использования собственного капитала компании.
DuPont analysis, общепринятая формула ROE
Оборачиваемость запасов
Рассчитайте оборачиваемость запасов: себестоимость продаж / средние запасы. Показывает, сколько раз запасы оборачиваются за период.
Финансовый анализ, общепринятая формула
Свободный денежный поток (FCF)
Рассчитайте свободный денежный поток (FCF): операционный поток − капитальные затраты. Показывает реальные денежные средства, доступные инвесторам.
DCF-оценка, общепринятая формула FCF
Рентабельность затрат
Рассчитайте рентабельность затрат: прибыль / расходы × 100%. Показывает, сколько прибыли приходится на каждый рубль затрат.
Финансовый анализ, общепринятая формула